Studia przeznaczone są dla osób zainteresowanych specjalizacją w zakresie profesjonalnego zapobiegania i wykrywania nadużyć i przestępstw gospodarczych, w szczególności: kontrolerzy wewnętrzni, audytorzy wewnętrzni, kontrolerzy finansowi, specjaliści ds. zamówień publicznych, specjaliści ds. bezpieczeństwa, pracownicy działów finansowych, księgowości , płac, inwestycji i sprzedaży, specjaliści ds. rozliczania środków unijnych
Zakres studiów z zakresu zapobiegania i wykrywania oszustw i nadużyć gospodarczych oparty jest na wymaganiach międzynarodowych kwalifikacji biegłego ds. wykrywania przestępstw gospodarczych (Certified Fraud Examiner) oraz doświadczeniach z polskiej praktyki w tym zakresie.
Celem studiów jest poznanie teoretycznych podstaw umożliwiających efektywne wykonywanie zawodu oraz praktyczny instruktaż dotyczący podstawowych problemów organizacji i działalności podmiotów gospodarczych. Podczas zajęć przedstawione zostaną akty prawne, zawodowe standardy i regulacje dotyczące pracy biegłych wykrywających oszustwa i nadużycia gospodarcze, a także metodologia prowadzenia badań i zasady ich dokumentowania. Powyższy zakres uzupełniony będzie elementami teoretycznymi i praktycznymi z psychologii pracy, umożliwiającymi nabycie umiejętności przydatnych w realizacji zadań.
Studia umożliwiają zdobycie wiedzy i umiejętności niezbędnych w skutecznym wykonywaniu zawodu biegłego ds. wykrywania przestępstw gospodarczych oraz w działach organizacji odpowiedzialnych za procesy gospodarcze w istotny sposób narażone na ryzyko wystąpienia nadużyć i przestępstw gospodarczych.
Absolwent kierunku uzyska Certyfikat potwierdzający kompetencje Biegłego do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji wystawiony przez PIKW Sp z o.o.
Słuchacze otrzymają wsparcie merytoryczne ze strony Rady Programowej PIKW, Partnera studiów.
Zajęcia prowadzone są w formie wykładów teoretycznych, ćwiczeń indywidualnych i grupowych, dyskusji grupowych, testów.
Warunkiem ukończenia studiów jest udział w zajęciach oraz zaliczenie egzaminu weryfikującego wiedzę, umiejętności i kompetencje słuchaczy.
Prawno-karne aspekty oszustw gospodarczych. Istota i rodzaje przestępstw gospodarczych
- Definicje oszustw i przestępstw gospodarczych
- Klasyfikacje nadużyć gospodarczych
- Definicja i przykłady korupcji
- Przestępstwa gospodarcze w polskim systemie prawnym
Corporate governance / Etyka biznesowa
- Kodeksy i dobre praktyki
- Zasady etyki w biznesie
- Audyt wewnętrzny w procesie zapobiegania oszustw
- Zadania Komitetu Audytu
Finanse przedsiębiorstwa
- Majątek przedsiębiorstwa, źródła finansowania
- Przychody i koszty przedsiębiorstwa
- Publicznoprawne obciążenia przedsiębiorstw
- Ocena kondycji finansowej przedsiębiorstwa
- Obrót pieniądza w czasie
Zarządzanie ryzykiem oszustw
- Identyfikacja ryzyk związanych z
- Źródła potencjalnego ryzyka (majątkowe i osobowe)
- Metody analizy ryzyka (szacunkowe i ilościowe)
- Metody ograniczania ryzyka (organizacja i analiza danych)
- Istota „trójkąta oszustwa”
- Ocena działań kontrolnych w kontekście oszustw
Rachunkowość finansowa i zarządcza
- Struktura bilansu przedsiębiorstwa
- Struktura rachunku wyników kosztów
- Statyczny i dynamiczny rachunek majątku i kapitału
- Budowa i funkcjonowanie rachunku kosztów
- Budowa i funkcjonowanie rachunku wyników
- Zarządzanie przedsiębiorstwem w oparciu o budżety i ich kontrolę.
- Leasing operacyjny i finansowy
- Badanie sprawozdań finansowych
Metodyka przeprowadzania kontroli
- Tryb przeprowadzania kontroli
- Techniki kontrolne
- Dokumentowanie czynności kontrolnych
- Sprawozdawczość w przypadku wykrycia nadużyć i oszustw
Psychologia oszustwa
- Modele zachowań i reakcji
- Techniki śledcze
- Komunikacja podczas czynności kontrolnych
- Sposoby rozwiązywania konfliktów
Mechanizmy powstawania i zapobiegania przestępstwom gospodarczym i korupcji
- Czynnik ludzki jako jedna z przyczyn powstawania nadużyć w firmach
- Ewolucja zjawiska korupcji w perspektywie zmian gospodarczych
- Zagrożenia zewnętrzne
- Zagrożenia wewnętrzne
- Nieszczelność systemów – studium przypadku
Zasady wykrywania oszustw i zarządzanie incydentami
- Przyczyny występowania oszustw – analiza behawioralna.
- Pojęcie oszustwa finansowego.
- Zasady analizy dokumentów przy wykrywaniu oszustw.
- Procedura „whistleblowing” – rola demaskatora
- Budowanie świadomości pracowników w zakresie współodpowiedzialności za odporność systemu.
- Zarządzanie incydentami i działania uzdrawiające zaistniałą sytuację, współpraca z organami ścigania
Oszustwa księgowe
- Rodzaje oszustw księgowych
- Przykłady oszustw księgowych w działalności gospodarczej
- Manipulacje księgowe w sprawozdaniach finansowych przedsiębiorstw
- Wykrywanie manipulacji księgowych przez audytorów
- Techniki audytu śledczego w rewizji finansowej
Studium przypadków – zajęcia warsztatowe
- Rodzaje oszustw finansowych – przykłady.
- Identyfikacja i wykrywanie oszustw zakupowych –studium przypadków.
- Identyfikacja i wykrywanie oszustw płacowych – studium przypadków.
- Identyfikacja i wykrywanie oszustw wiązanych ze składnikami rzeczowymi majątku obrotowego i trwałego – studium przypadków.
- Budowanie podstawowych procedur odporności
Zamówienia publiczne
- Podstawowe pojęcia i definicje
- Przygotowanie postępowania
- Realizacja postępowania o zamówieniu publicznym
- Kryteria wyboru najkorzystniejszej oferty
- Postępowanie protestacyjno-odwoławcze
- Kontrola zamówień publicznych
Wykorzystanie narzędzi informatycznych
- Informatyka śledcza
- Aspekty prawne związane z elektronicznym materiałem dowodowym
- Techniki i metody wykrywania wybranych oszustw
- Wykorzystanie internetu jako narzędzia śledczego
Mechanizmy kontroli systemów informatycznych
- Organizacja funkcjonowania obszaru IT (ITIL,)
- Efektywność kontroli ogólnych w obszarze IT (IT General Controls)
- Efektywność kontroli szczególnych w obszarze IT(application controls)
- Zarządzanie Ciągłością Działania (BCM)
- Zarządzanie Bezpieczeństwem Informacji (ISO 27001)
- Ochrona danych osobowych
- Seminarium dyplomowe
Kadrę stanowią certyfikowani audytorzy wewnętrzni – praktycy w zakresie wykrywania nadużyć i oszustw, specjaliści od zarządzania ryzykiem, informatycy oraz kadra naukowo-dydaktyczna Uczelni.
- Opłata rekrutacyjna: 100 zł
- Cena: 3400 zł – możliwość płatności w dwóch ratach semestralnych po 1700 zł każda lub w sześciu ratach miesięcznych po 575 zł
- Cena ze zniżką dla absolwentów WSEI: 3060 zł * – możliwość płatności w dwóch ratach semestralnych po 1530 zł każda lub w sześciu ratach miesięcznych po 520 zł
- Cena ze zniżką za jednorazową płatność: 3230 zł *
- Opłata za Certyfikat Polskiego Instytutu Kontroli Wewnętrznej: 500 zł.
* Oferowane zniżki (zniżka dla absolwentów, zniżka za jednorazową płatność i ewentualne dodatkowe zniżki) nie kumulują się.
Konto bankowe, na które można dokonywać wpłaty wpisowego:
Centrum Studiów Podyplomowych
Wyższej Szkoły Ekonomii i Innowacji w Lublinie
ul. Projektowa 4, 20-209 Lublin
mBank o/Lublin 02 1140 1094 0000 2027 6900 1001
W tytule przelewu prosimy wpisać imię, nazwisko i kierunek studiów
Osoby zainteresowane otrzymaniem FAKTURY proszone są o kontakt z Kwesturą Uczelni pokój 110 (I piętro) lub pod numerem tel: 81 749-32-08
